巴拿馬文件 - 香港名單曝光﹕榮智健BVI押中信股 借58億孖展 M. j$ |. o. y8 l& W8 u! q/ {5 ^' b
2 j( C& f1 x* c; c. vtvb now,tvbnow,bttvb【明報專訊】《明報》、《南華早報》、《壹週刊》及《香港01》獲得由國際調查記者同盟(ICIJ)提供的「巴拿馬文件」,本報進行第三階段偵查。英屬處女群島公司(下稱BVI公司)一向方便用家在免稅環境下,隱匿身分從事交易,ICIJ提供的資料揭示,中信泰富(現稱中信股份)前主席榮智健,運用BVI公司向多家大銀行「吸水」,甚至抵押股票取得孖展,買賣股份及外匯,讓不為外人所知的BVI財技終曝光。在1997年初,榮智健的父親榮毅仁仍然是國家副主席,榮智健從匯豐銀行借得逾58億元,融資增持中信泰富股份。. [2 j5 p. o3 G7 H; G9 [, A
明報記者4 b5 H0 \( C7 g6 p+ @. K
* W% k! d0 a L H0 k國際調查記者同盟(ICIJ)的「巴拿馬文件」資料庫已正式對外開放,公眾可在其網站(https://offshoreleaks.icij.org)查閱離岸公司的幕後股東及董事名字。TVBNOW 含有熱門話題,最新最快電視,軟體,遊戲,電影,動漫及日常生活及興趣交流等資訊。7 X1 ?' v- j7 [6 k) T( `% n. |% P
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榮智健:沒有什麼回應公仔箱論壇1 k: g+ [* U8 m+ j2 {
榮智健在中信泰富2008年買入澳元累計外匯期權(accumulator)巨虧之後不久離開中信系,現時專責打理私人公司隆源企業。就1990年代以來經BVI公司融資、借貸及操作孖展戶口,榮智健只簡單透過秘書回覆說:「沒有什麼回應。」
. _' v {/ K; W5 v5 z- B! m, Q( Y6 XTVBNOW 含有熱門話題,最新最快電視,軟體,遊戲,電影,動漫及日常生活及興趣交流等資訊。
6 o# b. K' z& c z, t. z4 g1 o公仔箱論壇股本1美元BVI 匯豐批數十億借貸
* A1 A0 o, f4 A% G+ i( ^ICIJ的檔案顯示,榮智健運用多間只有1美元股本金的BVI公司融資,並愈借愈大。他早於1993年5月以BVI公司Kingsley Pacific名義,獲匯豐銀行授出1.2億元拆息循環貸款額度,到1994年2月加碼至1.6億元並重續至1997年,再於1997年8月獲匯豐分別批出共40億元定期貸款及港元拆息循環貸款。
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Kingsley同時亦於大通銀行(即現時美資大行摩根大通的前身)開戶,1993年8月獲800萬美元貸款及5000萬美元外匯孖展額度,至1995年3月加碼至8000萬美元。隨着Kingsley在1998年1月提供資產抵押,再新增2.4億美元外匯孖展及1000萬港元透支額度。
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" k/ c, u" e3 I$ K; A1 Y遇金融風暴 中信母公石出手還債( {8 ]9 b$ H9 `4 L. D
中信泰富母公司中信香港於1996年底宣布配售股份予管理層,榮智健要斥資95.7億元認購其中2.9億股。BVI文件顯示,他以BVI公司Bloomfield於1997年1月從匯豐取得貸款58.68億元。到同年7月匯豐修訂貸款條款,要求Kingsley、Bloomfield及另一間BVI公司Rockhampton押股,銀行亦要求榮智健無限擔保兼提供1.6億元保證。; |6 X6 J" @* |# _: }1 g1 X8 _
3 H" _& M: ~6 x7 mTVBNOW 含有熱門話題,最新最快電視,軟體,遊戲,電影,動漫及日常生活及興趣交流等資訊。不過, 同年10月亞洲金融風暴席捲香港,當時市場不斷傳出「榮太子」被斬倉的消息。直到1998年初中信泰富母公司中信集團董事長王軍開口,願意代中信泰富管理層出面承擔購股欠下的銀行債,事件才告一段落。
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% F2 ~5 W( F$ p5 \# E& @9 S2 X到2008年初Kingsley等BVI公司終解除股份抵押。隨着榮智健2009年離開中信泰富,他自2012年8月申報沒有再經Kingsley等公司持有1.03億股中信泰富股份,只保留在Bloomfield及Rockhampton手上2.92億股中信泰富股份。不過由於他的持股量少於5%披露門檻,所以是否已沽出這批股份已無法追蹤。
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* z( p' M. _2 k k. y% J) ]2 Pwww2.tvboxnow.com除了透過BVI公司取得買股及炒外匯孖展的額度之外,榮智健同時亦以BVI公司Karrson Limited與城中富豪合作收購。1991年9月,Karrson聯同長實主席李嘉誠及嘉里集團主席郭鶴年,收購恒生銀行創辦人何善衡手上的最大華資洋行——大昌貿易行。Karrson同年10月在法國巴黎銀行開戶,並獲1億元一年期貸款收購持有大昌行的恒昌投資6%股權,翌年3月以逾2.81億元出售122.51萬股恒昌予中信泰富。至今大昌行仍由中信股份所持有。
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BVI借貸 私隱度高毋須報稅
. {6 G# O8 m% C+ p, a- l/ ]公仔箱論壇立信德豪審計服務董事林鴻恩表示,運用BVI公司借貸並非罕見,用家主要考慮到私隱度較高及毋須動輒報稅,方便在相對保密環境下借貸,甚至轉借給其他人。
* U. ~8 ^, r0 ~! n7 Pwww2.tvboxnow.com雖然BVI公司很多時的股本只有1美元,然而若BVI公司持有人個人很有信用甚至願意提供擔保,從銀行取得巨額貸款也不為奇。《明報》、《香港01》、《壹週刊》及《南華早報》分別與國際調查記者同盟(International Consortium of Investigative Journalists,ICIJ)接觸,獲得巴拿馬文件中部分與香港、澳門、中國有關的資料。4間機構對獲取的資料分別進行調查採訪,並協議同時發表有關報道。
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7 M8 Z; V7 \1 ^. E8 t+ K$ jwww2.tvboxnow.com層層隱身 錯綜複雜 離岸公司任離岸公司董事
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【明報專訊】巴拿馬文件揭露不少離岸公司的幕後股東和董事,不過本報發現,部分離岸公司的股東或董事,實為另一離岸公司,結果其真正擁有人仍難以得知。部分離岸公司的董事,更是一些身分不詳的開曼群島或其他離岸島國人士,令一層又一層的離岸公司面紗難以全面揭開。
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/ R% Z: ?* O: u7 S8 [8 MTVBNOW 含有熱門話題,最新最快電視,軟體,遊戲,電影,動漫及日常生活及興趣交流等資訊。本報在過去一個月處理大批巴拿馬文件,發現擔任離岸公司董事未必與股東有直接關連,背後股東仍可透過多重離岸公司隱藏身分。在英屬處女群島(BVI)開設公司,公司之董事可由人或具法人地位的公司擔任,情况與香港註冊公司相若。www2.tvboxnow.com2 ~; b# v$ p# a3 o, k
! q+ p7 D( X0 Y$ m1 I, e- `9 }www2.tvboxnow.com本報發現一間名為Parkridge Limited(以下簡稱Parkridge)的離岸公司在非洲塞席爾共和國註冊,曾分別擔任多間港澳名人持有的離岸公司董事,不過文件無披露各間公司之間是否有關。
: W) N. ~% k" @' ^ b( K W, ytvb now,tvbnow,bttvb本報又發現莫薩克.馮賽卡律師行,曾代表Parkridge簽署一份董事請辭信,揭示Parkridge的角色。該文件顯示,Parkridge辭任BVI公司「Tramont International Ltd.」的董事,公司由兩名內地人持有。文件指,Parkridge擔任董事期間,並未參與有關公司的任何交易、合約或收購任何資產及負債,亦未有委任其他董事及行政人員。TVBNOW 含有熱門話題,最新最快電視,軟體,遊戲,電影,動漫及日常生活及興趣交流等資訊。/ P6 `# G! U% U9 o3 \8 X; d4 y
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另外,Parkridge為另一間離岸公司出任董事時,曾簽了一份同意書,表明Parkridge不會就擔任該離岸公司提出任何索償。Parkridge在巴拿馬文件中未有揭露誰是股東,只能從文件中得知28人共同擔任董事,其中4人擁有巴拿馬護照。tvb now,tvbnow,bttvb7 P7 r# h2 c8 B$ F3 L
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有熟悉離岸公司服務的律師指,離岸公司隱藏背後股東身分的方法只得一個,就是透過多重的離岸公司以隱藏身分,令離岸公司的網絡錯綜複雜,他認為,這樣的處理手法可謂已經不合時宜,多重的離岸公司雖可隱藏背後股東,但不便利於為離岸公司業務上作出安排,加上近年世界各地對離岸公司的監管收緊,故多重隱藏的做法未必可有效運作離岸公司。
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08年炒燶accumulator辭職 聆訊未完 榮太子轉低調
3 C" ]! n( t# N" E/ I8 e5 rtvb now,tvbnow,bttvb【明報專訊】74歲的榮智健祖籍江蘇省無錫,為中國著名家族榮熙泰後人,前國家副主席榮毅仁之子。榮智健出生於上海,於1970年代移居香港,為中國及香港的企業家,1978年加入中信香港,曾任中信泰富董事局主席(0267,現稱中信股份),人稱「榮太子」、「榮大董」。, H- B6 ~2 R# V% N& M
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90年代低價吸香港電訊東隧tvb now,tvbnow,bttvb: Q# Y' w$ M( N C5 Q& {6 `
榮智健在1990年策劃收購二、三線股泰富發展,改組成中信泰富,並且連環趁低價購入香港的主要企業如香港電訊、國泰航空、大昌行、東區海底隧道,並且實現高價套現而建立江湖地位。後來他着手將中信泰富轉型,參與內地房地產、特鋼及澳洲磁鐵礦。TVBNOW 含有熱門話題,最新最快電視,軟體,遊戲,電影,動漫及日常生活及興趣交流等資訊。$ w" |8 e1 u2 y8 W+ P' l/ p5 f
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不過,2008年10月金融海嘯爆發,適逢中信泰富因為參與澳洲磁鐵礦投資,入市參與未有即時對外披露的澳元累計外匯期權(accumulator)套戥,面對逆市而「炒燶」,出現巨額虧損並需要補倉。消息曝光後,公司股價大插水令股民大受影響,引起非議,相繼觸發證監會及警方商業罪案調查科調查,並到中信泰富香港辦事處蒐證。時任中信泰富主席榮智健、前董事總經理范鴻齡召開記者會,會上二人聲稱對炒燶澳元期權毫不知情,同時一同請辭。www2.tvboxnow.com+ B$ w' `$ u7 {4 A, e; ?
8 d6 [1 j. m. q5 i3 H# X4 b' U3 ~TVBNOW 含有熱門話題,最新最快電視,軟體,遊戲,電影,動漫及日常生活及興趣交流等資訊。2014年證監起訴虛假誤導披露
6 S; |& P4 |* N0 b, `直至2014年,證監會起訴中國中信(前稱中信泰富)及榮智健等5名前執董就外匯槓桿合約巨虧涉虛假或誤導性披露,並要求賠償4500名受影響股東,涉及交易金額達19億。案件於去年11月在市場失當行為審裁處開審,惟聆訊一直未完成,下次聆訊日期為今年7月11日。公仔箱論壇3 M- g* W; C1 _ {5 m
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自炒燶澳元期權後,榮智健轉趨低調,甚少出席公開埸合,近年主要聯同拍檔,即有「紅籌之父」之稱的梁伯韜共同打理私人控股的源隆企業。
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多個港明星捲巴拿馬文件 劉嘉玲被揭任BVI中介人公仔箱論壇, \/ e3 _( j O0 f+ u. [! `
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【明報專訊】國際調查記者同盟(ICIJ)昨日正式對外公開「巴拿馬文件」資料,令大量離岸公司名單曝光,本報翻查資料庫,發現不少本港名人紅星亦有參與離岸公司操作,其中女星劉嘉玲為一間英屬處女島(BVI)註冊公司擔任中介人(Intermediary);而兩名近日爆紅的「民間特首」劉德華及黎明,個人名下亦擁有離岸註冊公司。tvb now,tvbnow,bttvb9 v) p: K p+ E4 D
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據「巴拿馬文件」資料庫披露,劉嘉玲曾於2002至2007年期間,擔任英屬處女島註冊公司Cheers More Holdings的中介人,惟文件未有記錄股東身分。根據ICIJ提供的電郵紀錄,提及劉嘉玲亦是公司董事,而巴拿馬律師行Mossack Fonseca & Co.要求提供Cheers More Holdings業務性質時,劉嘉玲則回應指是用於投資控股。
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) R' e7 l* n3 }" K: i% G$ Y公仔箱論壇劉:正常財務安排 不欲外界想歪tvb now,tvbnow,bttvb: K# f* ^/ s T) p+ I
對於擔任離岸公司中介人,劉嘉玲昨回應查詢時承認,有透過離岸註冊公司進行一般正常財務安排,但她強調「唔希望成件事帶咗去一個唔正確方向」,惟未回應在該離岸公司的角色問題。她又說現時個人財務主要交由律師及會計師協助安排,稍後會再向他們進一步了解。TVBNOW 含有熱門話題,最新最快電視,軟體,遊戲,電影,動漫及日常生活及興趣交流等資訊。( H; t1 @( n1 }0 V. E( {
! h( H' Q; Y( ^9 ]' \黎明屬BVI「大戶」$ M7 l0 S# {+ ]$ v3 k6 t
近年劉嘉玲拍片產量減少的同時亦積極轉戰商界,除了經營酒吧及餐廳外,至2014年9月成立私人公司「嘉玲國際」,利用自己的知名度發展化妝品生意,去年一度獲上市公司「數字王國」垂青,提出以3.12億港元收購當時成立只有3個月的嘉玲國際,惟最終因條款問題而宣布擱置。
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; B9 b* X! A7 l除了劉嘉玲,近日人氣高企的黎明,原來亦是離岸公司「大戶」,根據「巴拿馬文件」,黎明個人名下至少擁有4間在英屬處女島註冊的離岸公司,其中一間Dolce Technologies Limited的另一名股東,更是他的好拍檔兼音樂人雷頌德。劉德華亦擁有一間名為Capital Time Development Ltd的離岸公司,據他早前回應其他傳媒提問時稱,該公司目前並無實際業務。tvb now,tvbnow,bttvb* d E: y+ W) ]) K$ G. C
8 ^1 f/ }; U8 n1 k H5 X9 o4 Z公仔箱論壇周星馳與胞姊擁兩離岸公司
' o: b' A1 w9 F/ E. c( b; r9 t! ^! t至於近年已主力轉任電影導演的周星馳,亦是Mossack Fonseca & Co.(MF)的客戶。他與胞姊周文姬在1997年分別成立兩間離岸公司Fortunemaker Investments Corporation及Winner Holdings Ltd,註冊地均為大西洋小島國紐埃(Niue),惟兩間公司在2006年後同時更改註冊地為薩摩亞(Samoa),並在2009年後不再聘請MF為安排律師行。www2.tvboxnow.com. f; x; X5 x ~. w% t* ]
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' l0 ^0 v) t( C5 w9 n2 }# H% e8 ^3 g話你知﹕顧問秘書助融資 皆屬中介職能
" w0 G( Y8 y6 J1 f( o【明報專訊】「巴拿馬文件」風暴中,不少政商界名人均被爆出旗下擁有離岸公司,不過像劉嘉玲般以「中介人」角色現身卻不多見。有熟悉成立公司運作人士稱,中介人主要是協助公司營運或處理對外工作,但實際職能廣泛,可以是顧問,亦可以擔當秘書角色。
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該人士稱,中介人一般是由機構如律師行、會計師行或顧問公司出任,但也可由個人出任,擔當的角色亦有不同,例如提供顧問意見、對外聯絡、協助融資,甚至介紹生意亦可,因此難以單從「中介人」身分斷定劉嘉玲在公司的角色。
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事實上,在今次披露的「巴拿馬文件」資料中,亦可見「大劉」劉鑾雄助手游敏儀,同時亦擔任劉胞弟「細劉」劉鑾鴻旗下多間離岸公司的中介人,反映中介人甚至同時擔任秘書角色亦無不可。 |